目 录
第一部分：广西水利电力职业技术学院概况
一、主要职能
二、机构设置情况
第二部分：广西水利电力职业技术学院2022年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：广西水利电力职业技术学院2022年度单位决算情况说明
一、2022 年度收入支出决算总体情况。
二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2022 年度政府性基金支出决算情况。
五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
第一部分：广西水利电力职业技术学院概况
一、主要职责
按照《中华人民共和国高等教育法》《中华人民共和国职业教育法》的有关规定，开展以全日制大学专科层次为主，成人学历教育、职业技能培训和技术服务为辅的高等职业教育范围活动以及科学研究工作，致力于全面培养适应广西水利电力行业和地方经济社会发展需要的高素质技术技能型人才。
二、机构设置情况
根据《自治区党委编办关于重新核定广西水利电力职业技术学院党政管理机构限额等有关事项的批复》（桂编办复(2022) 55号），学校下设党政管理机构10个、教辅机构7个、按章程和有关规定设立的机构3个（纪委办公室（纪检监察室）、工会（离退休服务办公室）、团委）、教学机构10个二级学院。
学校编制人数为494人，本年末实有在职人员947人，其中：编制内人数450人，非实名编235人，编制外人数262人；退休人员290人。2022年年末全日制高职在校生23,448人。
第二部分：广西水利电力职业技术学院2022年度
单位决算报表
表一《收入支出决算总表》、表二《收入决算表》、表三《支出决算表》、表四《财政拨款收入支出决算总表》、表五《一般公共预算财政拨款支出决算表》、表六《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》、表七《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、表八《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》、表九《财政拨款安排的“三公”经费支出决算表》。
表一至表九详见附件1：自治区本级2022年度单位决算公开附表。
第三部分：广西水利电力职业技术学院
2022年度单位决算情况说明
一、2022年度收入支出决算总体情况
（一）本单位2022年度总收入46,512.62万元，其中本年收入46,512.62万元，较2021年度决算数增加1,107.02万元，增长2.44%。收入具体情况如下：
2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。本单位无政府性基金预算财政拨款收入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。
（二）本单位2022年度总支出46,512.62万元，其中本年支出46,004.27万元，较2021年度总支出增加1,107.02万元，增长2.44%。支出具体情况如下：
1.教育支出（类）45,018.02万元：主要是用于学校的基础建设和教学正常运转支出。较2021年度决算数增加1,124.3 万元，增长2.56%，主要原因是：一是广西水利电利职业技术学院2022年在校学生同比增加2629人，生均拨款等各项经费预算增加，各项支出相应增加；二是为了提高教育发展，财政年中追加现代职业教育发展专项经费及现代职业教育质量提升计划经费支出。
2.社会保障和就业支出（类）568.93万元，主要用于对教职工的养老保险、职业年金、失业保险、工伤保险等支出。较2021年度决算数减少38.38万元，下降6.32%，主要原因是：2022年一次性抚恤金较2021年减少。
3.卫生健康支出（类）159.19万元，主要用于教职工医疗保险支出。较2021年决算数增加0.33万元，增长0.21%，主要原因：一是2022年工资收入增加，教职工医疗保险基数增加，医疗保险缴费相应增加。
4.住房保障支出（类）258.14万元，主要用于教职工的住房公积金支出。较2021年度决算数增加0.53万元，增长0.21%。主要原因：2022年工资收入增加，公积金缴费相应增加。
5.结余分配440.09万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。其中，食堂结余分配172.49万元，经营结余分配267.60万元。较2021年度决算数减少48.02万元，下降9.84%。主要原因是，食堂结余较2021年度减少。
6.年末结转和结余68.25万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。其中，横向科研经费结转至下年65.97万元，卫生所门诊支出结转至下年2.28万元。2021年度无年末结转和结余。
二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
广西水利电力职业技术学院2022年度一般公共预算财政拨款支出23,927.44万元，较2021年度决算数减少352.76万元，下降1.45%。其中：基本支出11,280.13万元，项目支出12,647.31万元。
广西水利电力职业技术学院2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为21,608.07万元，支出决算为23,927.44万元，完成年初预算的110.73%；
（一）教育支出（类）年初预算为 20,846.55万元，支出决算为23,113.28万元，完成年初预算的110.87%。
职业教育（款）高等职业教育（项）年初预算为 20,846.55万元，支出决算为23,113.28万元，完成年初预算的110.87%。预决算差异原因是：上年结转重新下达指标489.54万元，其中：2021年高等学校学生资助中央和自治区补助经费278.41万元，提高高职院校生均拨款经费211.13万元；年中追加机关事业单位基本养老保险缴费、追加高等教育本专科生中央和自治区学生资助资金、追加现代职业教育发展专项资金、追加南宁教育园区桂林高校聚集区高校建设贷款贴息等专项资金支出1,777.19万元。
（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为344.19万元，支出决算为396.84万元，完成年初预算的115.30%。
1.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为344.19万元，支出决算为344.19万元，完成年初预算的100%；
2.抚恤（款）死亡抚恤（项）：年初预算为0万元，支出决算为52.65万元。预决算差异原因是：年中追加一次性抚恤金52.65万元。
（三）卫生健康支出（类）年初预算为159.19万元，支出决算为159.19万元，完成年初预算的100%。
行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为159.19万元，支出决算为159.19万元，完成年初预算的100%。
（四）住房保障支出（类）年初预算258.14万元，支出决算为258.14万元，完成年初预算的100%。
住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算258.14万元，支出决算为258.14万元，完成年初预算的100%。
三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出11,280.13万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出9,039.65万元，年初预算8,764.4万元，完成年初预算的103.14%， 主要原因是年中追加工资性支出及各项社保275.25万元。
（二）商品和服务支出2,041.83万元，年初预算2,058.83万元，完成年初预算99.17%，主要原因是财政收回2022年政府采购节约资金17万元。
（三）对个人和家庭的补助支出198.65万元，年初预算140.40万元，完成年初预算141.49%，主要原因是年中追加一次性抚恤金52.65万元，追加改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助5.60万元。
四、2022年度政府性基金支出决算情况
广西水利电力职业技术学院2022年度没有政府性基金支出。
五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况
广西水利电力职业技术学院2022年度没有国有资本经营预算支出。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
广西水利电力职业技术学院2022年度没有财政拨款安排的“三公”经费支出。
七、其他重要事项情况说明
（一） 机关运行经费支出情况说明。
广西水利电力职业技术学院无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明。
本单位2022年度政府采购支出总额5,779.11万元，其中：政府采购货物支出2,635.89万元、政府采购工程支出2,942.12 万元、政府采购服务支出201.10万元。授予中小企业合同金额5,777.98万元，占政府采购支出总额的99.98%，其中：授予小微企业合同金额5,589.39万元，占授予中小企业合同金额的96.74%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的99.96%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2022年12月31日，学校共有车辆11辆，其中，主要领导用车1辆，其他用车10辆，其他用车为一般业务用车；单位价值50万元以上通用设备17台（套）；单位价值100万元以上专用设备12台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况。
1.绩效管理工作开展情况。
根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年预算绩效41个项目全面开展绩效自评，其中涉及一般公共预算项目25个，项目支出12,647.31 万元，占一般公共预算项目支出总额的52.86%。涉及其他资金预算项目20个，项目支出20,730.80万元。我单位无政府性基金预算项目支出和国有资本经营预算项目支出。
2.单位决算中项目绩效自评结果。
（1）项目绩效自评总体情况：经我单位对照年初设定的绩效目标自评， 39个项目评为一等，占项目总数比例95.12 %；1个项目评为二等，占项目总数比例2.44 %；1个项目评为四等，占项目总数比例2.44 %。（自评结果详见附件2：2022年预算项目绩效自评表）。自评发现的主要问题及原因：
①广西水利电力职业技术学院公务接待费自评结论为二等，原因为受新冠肺炎疫情影响，2022年公务接待活动减少，未能完成年初预算。下一步，将进一步根据零基预算管理要求，动态优化资金结构，确保每一分钱都花在刀刃上。
②广西水利电力职业技术学院因公出国（境）自评结论为四等，原因为2022年因公出国（境）预算金额15.60万元，因疫情原因，2022年未能安排人员出国学习交流。将进一步根据零基预算管理要求，提高预见性，做好资金分配方案，确保每一分钱都花在刀刃上。
（2）部分重点项目绩效自评情况：
①根据年初设定的绩效目标，2022年广西高水平高职学校和高水平专业建设经费完成支出3,311.31万元，分为两个资金项目，其中广西高水平高职学校和高水平专业建设经费项目自评得分99.98，自评等级一等，项目全年预算数为1,815.19万元，执行数为1,811.31万元（本级一般公共预算资金799.35万元，其他资金1,011.96万元），政府采购节约收回资金0.65万元，完成预算的99.82%；广西高水平高职学校和高水平专业建设（现代职业教育质量提升计划）项目自评得分为100分，自评等级一等，项目全年预算数为1,500万元，执行数为1,500万元，完成预算的100 %。项目绩效目标完成情况：该项目资金于2022年12月前完成高水平学校和高水平专业建设项目46个，项目验收合格率均为100%，2022年顺利通过广西“双高计划”验收并获优秀等次，依托“双高”建设，促进了学校提质培优，实现高质量发展，2022年学生毕业率达到98.80%，学生就业率达到95.20%。通过对受益师生满意度调查，教师满意度达到99.89%，学生满意度达到97.74%。
自评发现的主要问题及原因：项目预算编制不够细化，各明细支出间界限不清，预算执行时需要根据实际情况调整支出科目，从而影响预算执行效率。下一步改进措施：提高预算编制质量，加强预算编制指导，进一步细化项目支出预算编制，全面准确细化到相应的经济分类科目，细化到具体单位、项目、金额。
②根据年初设定的绩效目标，高等教育本专科生中央和自治区学生资助资金项目自评得分为100 分，自评等级一等，项目全年预算数为3,626.07万元，执行数为3,626.07万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是发放国家奖助学金等7项奖助资金累计资助学生约15684人次；二是通过“班—院—校”奖助学金三级评审认定流程，资助（奖励）准确率100%；三是7项奖助资金发放均于2022年12月31日前完成；四是2022年高等教育本专科生中央和自治区学生资助资金全部完成支出3626.07万元；五是2022年该校学生毕业率98.8%，其中特困、普困学生人数达三分之一，奖助资金项目为每一个困难家庭完成学业提供实际帮助；六是通过学生群体对资助工作满意调查，满意度达97.52%。
在部门评价中，发现的主要问题及原因：由于资助学生人数较多，学生相关信息收集不够准确，出现多次补发现象。下一步改进措施：一是通过多种形式，有计划、有重点、有针对性地开展学生资助政策宣传，使广大学生及家长及时了解相关资助政策；二是加强学生资助工作人员业务培训，增强其责任意识和服务意识，不断提升学生资助管理服务水平。
经上级评价工作组评定，高等教育本专科生中央和自治区学生资助资金项目完成优良，各项被评指标优秀，全部完成预期目标。经评定，该项目复核评分98.2分，总体评价为“优秀”。
附件1：自治区本级2022年度单位决算公开附表
附件2：2022年预算项目绩效自评表
