第三部分：广西水利电力职业技术学院
2020年度部门决算情况说明
一、2020年度收入支出决算总体情况
（一）2020年度本年收入34,673.20万元, 上年结转和结余15万元，较2019年度决算数增加4,480.40万元，增长14.84%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入18,944.06万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加1,395.28万元，增长7.95%，主要原因是：2020年度在校生人数增加，一般公共预算生均拨款和教育专项经费增加1,395.28万元。
2.本单位无政府性基金预算财政拨款收入。
3.事业收入15,278.79万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2019年度决算数增加3,153.06万元，增长26%，主要原因是：学院2020年学生人数比2019年学生人数增加2,396人，学费收入增加。
4.经营收入450.35万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2019年度决算数减少67.93万元，下降13.11%，主要原因是：因疫情原因，2020年各项职业技能培训班较2019年减少。
5.本单位无其他收入。
6.上年结转和结余15万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数减少630万元，下降97.67 %，主要原因是：2019年列支结转形成的结余减少，2019年列支结转为2019年自治区级教学成果奖项目经费15万元。
（二）2020年度本年支出34,688.20万元，结转和结余0万元。较2019年度决算数增加3,865.40万元，增长12.54%。支出具体情况如下：
1.教育支出（类）33,723.71万元：主要是用于学院的院校建设和教学正常运转支出。较2019年度决算数增加3,940.48万元，增长13.23%，主要原因是：一是根据社会发展的需要，学院招生规模扩大，财政厅追加生均拨款预算增加，各项支出相应增加；二是为了满足新生入学需求和改善原有教学设施和环境，学院加大对校园建设的投入。
2.社会保障和就业支出（类）566.09万元，主要用于对教职工的养老保险、职业年金、失业保险、工伤保险等支出。较2019年的年度决算数减少72.97万元，下降11.42%，主要原因是：一是按照政策要求，2020年单位缴费率下调；二是学院在编人员减少，各项保险缴费相应减少。
3.卫生健康支出（类）146.78万元，主要用于教职工医疗保险支出。较2019年决算数减少1.03万元，下降0.70%，主要原因：2020年学院在编人员减少，用于教职工医疗保险支出减少。
4.住房保障支出（类）251.62万元，主要用于教职工的住房公积金支出。较2019年度决算数减少1.08万元，下降0.43%。主要原因：2020年学院在编人员减少，公积金相应减少。
5.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数减少15万元，下降100%，主要原因：学院加强了预算执行管理，加大预算执行进度。
二、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
2020年度一般公共预算财政拨款支出18,959.06万元，较2019年度决算数增加780.28万元，增长4.29%。其中：基本支出3,733.24万元，项目支出15,225.82万元。
2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为14,765.81万元，支出决算为18,959.06万元，完成年初预算的128.40%；
（一）教育支出（类）年初预算为 14,031.92万元，支出决算为18,162.32万元，完成年初预算的129.44%。预决算差异原因是：年中追加2020年高水平学校和高水平专业建设经费（第二批）、追加2020年自治区现代职业教育发展专项经费、追加2020年中央现代职业教育质量提升计划经费（第三批）、追加2020年高校国家奖助学金等专项资金支出4,115.40万元；支付上年列支结转资金15万元。
（二）社会保障和就业（类）支出年初预算为335.49万元，支出决算为398.34万元，完成年初预算的118.73%。主要原因是：年中追加死亡人员一次性抚恤金62.85万元。
（三）卫生健康（类）支出年初预算为 146.78万元，支出决算为146.78万元，完成年初预算的100%。
（四）住房保障（类）支出年初预算251.62万元，支出决算为251.62万元，完成年初预算的100%。
三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年度一般公共预算财政拨款基本支出3,733.24万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出2,853.77万元，完成年初预算2,853.77万元的100%。
（二）商品和服务支出786.88万元，年初预算987.46万元，年初按政策要求压减收回财政199.40万元，完成年初预算100%。主要包括：办公费30万元、印刷费19.75万元、水费185.60万元、电费270万元、邮电费15.69万元、差旅费4.32万元、维修（护）费128.14万元、工会经费41.94万元、其他商品和服务支出91.44万元等。
（三）对个人和家庭的补助支出92.60万元，年初预算117.66万元，年初按政策要求压减收回财政25万元，年末清查收回财政0.06万元，完成年初预算100%。
四、2020年度政府性基金支出决算情况
学院2020年度没有政府性基金收入，相应也没有政府性基金支出。
五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况
学院2020年度没有国有资本经营预算支出。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
学院2020年度没有一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出。
七、其他重要事项情况说明
（一） 机关运行经费支出情况说明。
学院无机关运行经费支出
（二）政府采购支出情况说明。
2020年学院政府采购支出总额14,100.29万元，其中：政府采购货物支出4,418.44万元、政府采购工程支出8,478.49 万元、政府采购服务支出1,203.36万元。授予中小企业合同金额6,008.47万元，占政府采购支出总额的42.61%，其中：授予小微企业合同金额156.64万元，占政府采购支出总额的1.11%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2020年12月31日，学院共有车辆9辆，其中，其他用车9辆，其他用车为一般业务用车；单位价值50万元以上通用设备3台（套）；单位价值100万元以上专用设备10台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
1．绩效管理工作开展情况。
根据财政预算管理要求，我院组织对2020年度本单位绩效项目全面开展绩效自评工作，组织对“保证学院正常运行的补充项目”、“学院新校区二期建设项目 ”等15个一般公共预算项目支出进行了部门自评，共涉及资金13,895.25万元；政府性基金预算支出0万元。自评覆盖率达到100%。从评价情况来看，项目设置目标明确，资金到位及时，使用按计划进行，项目组织管理有效，基本取得预期成效。
2.部门决算中项目绩效自评结果。
根据年初设定的绩效目标，绩效项目自评达到100分的项目10个，自评达不到100分的项目5个，自评结果如下：
（1）“保证正常运行的补充项目”自评得分98分。发现的主要问题及原因：在校583名合作培养学生中，有84名学生欠缴学费超过学年学费的一半。下一步改进措施：要继续加强欠费学生的催交工作。
（2）“学院新校区建设（2020年提高高职生均拨款中央资金）项目”自评得分88分。发现的主要问题及原因：由于年初新型冠状病毒感染肺炎疫情防控工作的要求，政府要求推迟复工复产，新校区各个项目建设的推进均受到了不同程度的影响，还有设计单位也受新冠肺炎疫情影响设计进度滞后，新校区南区学生公寓5#～10#楼和南区食堂两个项目的工程设计工作均受到严重影响，工程因此未能按时开工建设。下一步改进措施：在今后的工作中着重于严抓项目进度管理，加强项目前期工作的协调落实，配合前期工作的设计、造价、行政审批及招投标等各个环节的如期推进，保障项目按计划实施，完成年度绩效目标。
（3）“学院新校区二期建设项目”自评得分87分。发现的主要问题及原因：由于年初新型冠状病毒感染肺炎疫情防控工作的要求，政府要求推迟复工复产，新校区各个项目建设的推进均受到了不同程度的影响，还有设计单位也受新冠肺炎疫情影响设计进度滞后，新校区南区学生公寓5#～10#楼和南区食堂两个项目的工程设计工作均受到严重影响，工程因此未能按时开工建设。下一步改进措施：在今后的工作中着重于严抓项目进度管理，加强项目前期工作的协调落实，配合前期工作的设计、造价、行政审批及招投标等各个环节的如期推进，保障项目按计划实施，完成年度绩效目标。
（4）“2020年提高高职院校生均拨款经费自治区资金项目”自评得分99分。发现的主要问题及原因：年终转账因户名有误失败退回0.36万元，未能完成预算执行进度100%。下一步改进措施：充分利用现代化的资源信息平台,完善学院内控系统建设，对项目支出实行信息化、透明化管理，有效提高财务工作效率，进一步强化预算监督。
（5）“2020年自治区现代职业教育发展专项经费项目”自评得分98.5分。发现的主要问题及原因：年终转账因户名有误失败退回1.74万元，未能完成预算执行进度100%。下一步改进措施：充分利用现代化的资源信息平台,完善学院内控系统建设，对项目支出实行信息化、透明化管理，有效提高财务工作效率，进一步强化预算监督。
（6）“2020年高校国家助学金中央资金项目”自评得分100分。
（7）“2020年高校国家助学金自治区资金项目”自评得分100分。
（8）“追加2020年高校国家奖助学金资助经费项目”自评得分100分。
（9）“基础性绩效工资（2020年提高高职院校生均拨款经费自治区资金）项目”自评得分100分。
（10）“物业管理费（2020年提高高职院校生均拨款经费自治区资金）项目”自评得分100分。
（11）“高校节水管理项目”自评得分100分。
（12）“绿色智慧校园节能监控平台项目”自评得分100分。
（13）“2020年现代职业教育质量提升计划资金项目”自评得分100分。
（14）“2020年高水平学校和高水平专业建设经费项目”自评得分100分。
（15）“追加2020年高等教育学生资助项目中央资金项目”自评得分100分。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分：2020年绩效自评表及自评报告
2020年绩效自评表及自评报告（见附件）
